Begrippenlijst Begrippen
Je hypotheek helemaal aflossen, zodat je zo snel mogelijk zonder hypotheeklasten zit, is iets wat steeds meer mensen overwegen. Maar als je straks hypotheekvrij bent, ga je dan niet veel meer belasting betalen? We leggen het je graag uit.
Je hypotheek wel of niet aflossen?
Is je hypotheek helemaal aflossen dom? Veel mensen denken dat als je je hypotheek volledig hebt afgelost en dus je huis hebt afbetaald, je meer belasting moet betalen dan als je een beetje hypotheekschuld behoudt. Hoe dat zit, leggen we stap voor stap uit.
Verschillende belastingboxen
In Nederland werkt de Belastingdienst met verschillende boxen. In box 1 valt je inkomen. Geld dat je hebt gespaard en/of opgebouwd hebt door bijvoorbeeld te beleggen, valt inbox 3. Over dit geld betaal je vermogensbelasting. Voor de vermogensbelasting geldt een vrijstelling van € 57.000 per persoon (in 2024).
Je huis en het geld dat in je stenen zit, valt niet in box 3 maar in box 1. Je betaalt hier dus geen vermogensbelasting over, tenzij de woning niet je hoofdverblijf is.
Woz-waarde speelt mee
Toch betaal je wel iets bij een grotendeels afgeloste hypotheek. De gemeente kent ieder koophuis eenwoz-waardetoe, die elk jaar herzien wordt. Een percentage van die woz-waarde wordt opgeteld bij je inkomen waarover je belasting moet betalen: heteigenwoningforfait. Hoe hoger de waarde van je woning, hoe hoger dus de belasting die je betaalt.
Hypotheekrente aftrekken
Dan heb je nog de hypotheekrenteaftrek. De hypotheekrente die je in een jaar betaalt over je hypotheek mag je aftrekken van je inkomen. Betaal je bijvoorbeeld € 5.000 hypotheekrente per jaar en verdien je bruto € 45.000 per jaar, dan is je inkomen waarover je belasting betaalt € 40.000. (Hierbij is geen rekening gehouden met het eigenwoningforfait.)
Als je je hypotheek in een rap tempo gaat aflossen, ga je ook minder hypotheekrente betalen omdat je bijna geen hypotheek meer hebt. Dit betekent ook dat je minder rente van je inkomsten af mag trekken.
De gevolgen van je hypotheek versneld aflossen
Extra aflossen op je hypotheek kun je doen om eerder hypotheekvrij te zijn, of om te besparen op je maandlasten. Maar is versneld aflossen wel altijd een goed idee en waar moet je allemaal op letten? Hypotheekadviseurs Boudewijn en Jilles vertellen je alles wat je moet weten over extra aflossen op je hypotheek.
Naar de podcast
Wet Hillen
Wanneer je amper nog hypotheek hebt, zullen je aftrekbare kosten lager zijn dan je eigenwoningforfait, waardoor je meer belasting zou moeten betalen. Dat voelt niet helemaal eerlijk. Want als je wel nog schuld hebt en rente aftrekt, is die vaak hoger dan het eigenwoningforfait en hoef je dus niet te betalen. Daarom werd de Wet Hillen bedacht.
Door Wet Hillen kregen huiseigenaren met weinig of geen hypotheek een extra belastingaftrek. Dit zou huiseigenaren moeten stimuleren om af te blijven lossen op hun hypotheek. Maar omdat je woning aflossen tegenwoordig verplicht is en aanmoedigen dus niet meer nodig is, wordt die wet afgebouwd. In 2019 is de afbouw van Wet Hillen begonnen. De afbouw duurt in totaal 30 jaar, dus voorlopig heb je er nog wel even profijt van.
Beetje schuld behouden?
Door de afbouw van Wet Hillen zeggen sommige mensen datversneld aflossen minder aantrekkelijk wordt en dat het slim is om een deel van je hypotheekschuld te behouden. Maar het volledig aflossen van je hypotheek is in bijna alle gevallen voordeliger dan een stuk hypotheek behouden. Geld lenen kost immers geld. De rente die je betaalt is in de meeste gevallen een hoger bedrag dan je aan belasting zou betalen bij volledige aflossing.
Om zeker te weten wat in jouw situatie het voordeligst is, kun je het beste een gesprek aangaan met je hypotheekadviseur. De hoogte van de rente en van je inkomen spelen bijvoorbeeld mee in de berekening.
Rekenvoorbeeld Wet Hillen
Je hebt een huis met een woz-waarde van € 300.000, waarvan je de hypotheek volledig hebt afgelost. Na volledige afschaffing van de Wet Hillen krijg je dan een bijtelling op je inkomen van € 1.050 (factor 0,35% in 2024). Over dit bedrag betaal je dus extra belasting. Als je 36,97% belasting betaalt, dan kost dat je € 388 per jaar aan belasting.
Vooralsnog is de Wet Hillen nog gedeeltelijk behouden en is die bijtelling een stuk lager. Voor 2024 wordt 80% van de bijtelling gecompenseerd. Je krijgt dan een compensatie van € 840 (80% van € 1.050). Dat betekent dat de bijtelling op het inkomen € 210 bedraagt (€ 1.050 - € 840) en dit kost je dan € 77 aan belasting (bij een belastingtarief 36,97%).
Tot 2048 wordt deze compensatie ieder jaar 3,33% lager. Daarna vervalt deze compensatie helemaal.
Huis afbetalenof niet?
Je hypotheek helemaal aflossen is dus in veel gevallen een prima idee. Het levert je direct lagere maandlasten op. Het geeft je zekerheid voor de toekomst en je kunt de komende jaren nog gebruik maken van de voordelen van de Wet Hillen. En zelfs wanneer deze in 2048 helemaal van tafel is, is hypotheekvrij door het leven gaan in de meeste gevallen nog altijd voordelig.
Hypotheek afgelost: en dan?
Stel, je hebt je hypotheek volledig afgelost, wat gebeurt er dan? In principe gebeurt er niet zo veel, al zal je wel bericht ontvangen van je hypotheekverstrekker dat je volledige hypotheekschuld is afgelost. Gefeliciteerd, de woning is nu helemaal van jou!
Je kunt ervoor kiezen om je hypotheek te laten uitschrijven bij het Kadaster. Dit wordt ook wel royeren of doorhalen genoemd. Dit is niet verplicht, tenzij je gaat verhuizen en/of een nieuwe hypotheek wil afsluiten.
Meer over extra aflossen
De informatie op deze pagina is gecontroleerd door:
